Gastos calificados para HSA: conozca lo que está incluido

Los gastos calificados para la HSA son elementos por los cuales puede reclamar retiros libres de impuestos de los fondos de su cuenta de ahorros para la salud.

Las facturas médicas pueden tener un impacto negativo grave en sus finanzas, especialmente si son inesperadas.

Afortunadamente, una cuenta de ahorros para la salud (HSA) le permite planificar con anticipación y reservar dinero para gastos médicos futuros utilizando dólares antes de impuestos.

Pero, ¿cómo saber qué gastos médicos califican para reembolso según las reglas de la HSA? Este artículo enumera los gastos comunes que califican, así como algunos gastos no elegibles. También explicamos cómo funcionan las HSA y respondemos algunas preguntas frecuentes.

¿Qué es una cuenta HSA?

Una cuenta de ahorros para la salud es una cuenta de ahorros protegida de impuestos que le permite ahorrar para futuros gastos de atención médica. Puede retirar fondos de su HSA libre de impuestos para pagar gastos médicos calificados, deducibles, copagos y otros gastos no cubiertos por su plan de seguro médico. Pero asegúrese de verificar antes de retirar dinero, ya que las distribuciones no calificadas están sujetas a impuestos sobre la renta (más sobre esto más adelante).

¿Quién puede contribuir a un plan HSA?

No todo el mundo es elegible para contribuir a una HSA. Para calificar, debe cumplir con los siguientes requisitos:

• Debe tener un Plan de Salud con Deducible Alto (HDHP)*
• No puede tener otro seguro médico (generalmente un requisito de HDHP)
• No puede inscribirse en Medicare
• No puede figurar como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona

*Los HDHP tienen deducibles más altos que los planes de seguro tradicionales, por lo que los titulares de los planes son responsables de pagar más costos de bolsillo antes de que entre en vigencia la cobertura. 

Gastos comunes calificados para HSA

Cuando retira fondos de una cuenta de ahorros para la salud para pagar gastos médicos calificados, puede reducir sus gastos médicos mientras disfruta de algunos beneficios fiscales. A continuación se enumeran algunos gastos médicos comunes que califican para una HSA. Para obtener una lista más completa, consulte la Publicación 502 del IRS.

servicios medicos

• acupuntura: Puede incluir el dinero gastado en tratamientos de acupuntura.
• Servicio de ambulancia: Puede incluir el monto gastado en servicios de ambulancia.
• Servicios quiroprácticos: Puede incluir tratamientos quiroprácticos como ajustes de columna y masajes terapéuticos.
• Servicios dentales: Incluye atención dental de rutina y especializada que incluye limpiezas, empastes, coronas y trabajos de ortodoncia.
• Honorarios del médico: Paga las visitas de atención primaria, las visitas a especialistas y los honorarios del cirujano.
• Servicios hospitalarios: Incluye costos asociados con cirugías, radiografías, pruebas de laboratorio y visitas a la sala de emergencias.
• Servicios de atención a largo plazo: Debe ser solicitado por un paciente con una enfermedad crónica y recetado por un profesional de la salud autorizado.
• Servicios de salud mental: Incluye asesoramiento y terapia, tratamiento por abuso de sustancias y asesoramiento psiquiátrico.
• Cuidado de la visión: Incluye exámenes de la vista, anteojos y lentes de contacto.

Medicamentos recetados y de venta libre

• Pastillas anticonceptivas: Puede reclamar el monto que pagó por las pastillas que le recetó su médico.
• medicamentos recetados: Medicamentos recetados por un proveedor de atención médica, como antibióticos, insulina y medicamentos para la presión arterial.

Suministros y equipos médicos

• equipo de diagnostico: Puede incluir dispositivos utilizados para diagnosticar diversas afecciones médicas, como medidores de glucosa en sangre y monitores de presión arterial.
• Equipo médico duradero: Incluyendo sillas de ruedas, andadores y máquinas CPAP.
• suministros de primeros auxilios: Puedes llevar material básico de primeros auxilios para uso doméstico, incluyendo vendas, gasas, ungüento antibacteriano y un termómetro.
• audífono:Incluyendo audífonos y pilas para audífonos.
• Suministro de insulina: Incluyendo inyecciones, jeringas y bombas de insulina.

cuidado preventivo

• espectáculo: Las pruebas de detección y preventivas de rutina, incluidas mamografías, colonoscopias y exámenes de próstata, son elegibles para la HSA.
• Inmunización: Los costos de las vacunas y las inyecciones de refuerzo son reembolsables según las regulaciones de la HSA. Esto incluye la vacuna contra la gripe, la vacuna contra el tétanos y la vacuna contra el VPH.

procedimiento medico

• Cirugía de reconstrucción mamaria:Los gastos incurridos por la cirugía reconstructiva mamaria, incluidos los implantes mamarios posteriores a una mastectomía debido a cáncer, se consideran elegibles para una HSA.
• Cirugía ocular:Si se somete a una cirugía ocular correctiva, incluida la cirugía láser o la queratotomía radial, puede utilizar los fondos de la HSA para pagarla.
• operaciones: Los gastos médicos incurridos por cirugías legítimas (excluidas las cirugías cosméticas) se consideran gastos elegibles para la HSA.
• trasplante: Si es donante de riñón u otro órgano o donante potencial, puede incluir los gastos médicos por atención médica relacionada.

Viaje y alojamiento

• transporte: Los gastos de transporte incurridos para recibir atención médica son elegibles. Por ejemplo, tarifa de autobús, taxi, avión, tren o taxi, tarifa de ambulancia.
• permanecer: Incluye gastos de alojamiento al salir a recibir tratamiento médico. Esto incluye el costo de las comidas y el alojamiento en un hospital u hotel durante un tratamiento médico a largo plazo.
• Decoración del hogar:Mejoras en el hogar médicamente necesarias, como ascensores, rampas, puertas ampliadas o elevadores para sillas de ruedas.

Gastos diversos

• tratamiento de fertilidad: Incluye cirugía u otros procedimientos de concepción asistida, incluida la fertilización in vitro y el almacenamiento de óvulos y espermatozoides.
• Fisioterapia: Los gastos de fisioterapia incurridos durante la recuperación de una lesión o cirugía se consideran elegibles según las reglas de la HSA.
• programa para dejar de fumar: Incluye tratamiento para dejar de fumar. Sin embargo, no puede reclamar el costo de ayudas de venta libre, como chicles o parches de nicotina.
• plan de perdida de peso: Según las regulaciones de la HSA, el costo de un programa de pérdida de peso recetado por un médico para tratar una condición diagnosticada como obesidad, presión arterial alta o enfermedad cardíaca es reembolsable.

¿Cómo funciona el reembolso de la HSA?

Por lo general, usted paga sus gastos médicos por adelantado hasta alcanzar el deducible anual de su plan HDHP. Luego puede pedirle a su administrador de HSA que le envíe distribuciones libres de impuestos desde su cuenta HSA.

Puede utilizar estas distribuciones para pagar los gastos médicos calificados incurridos después de abrir su cuenta HSA. Tenga en cuenta que las distribuciones no calificadas están sujetas al impuesto sobre la renta y usted puede estar sujeto a un impuesto adicional del 20 %.

¿De quién son los gastos médicos elegibles?

Puede reclamar gastos médicos para usted y su cónyuge o dependientes cuando recibe servicios médicos o cuando paga por su atención médica.

¿Qué tarifas no están incluidas?

Si bien pueden beneficiar su salud y bienestar, no todos los gastos médicos califican según las reglas de la HSA. Aquí hay algunas tarifas que no están incluidas:

• Niñera/cuidado de niños
• Sustancias controladas (es decir, marihuana)
• cirugía plástica
• Electrólisis/depilación
• servicios funerarios
• seguro
• ropa de maternidad
• Medicamentos de venta libre distintos de la insulina (es decir, aspirina, Advil)
• blanqueamiento dental
• Programa de pérdida de peso (a menos que sea diagnosticado y tratado por un médico)

Para obtener una lista completa, consulte la Publicación 502 del IRS.

resultado final

Si bien nuestra lista incluye muchos gastos comunes, no es exhaustiva. Para obtener más detalles sobre lo que cubren las reglas de la HSA, asegúrese de revisar la guía del IRS o hablar con el administrador de su HSA. Después de todo, desea asegurarse de que sus gastos califiquen o tendrá que pagar impuestos sobre la renta cuando retire los fondos de su HSA.

Preguntas frecuentes

¿Puedo usar HSA para suplementos vitamínicos?

Las vitaminas compradas sin receta no se consideran gastos médicos a efectos de la HSA. Tampoco se incluyen los medicamentos de venta libre, como los medicamentos para el dolor de cabeza, la gripe o el resfriado.

¿Puedo usar mi HSA para conseguir anteojos?

Sí. Los gastos relacionados con el cuidado de la vista, incluidos anteojos recetados y lentes de contacto, son elegibles.

¿Puedo pagar las primas de mi seguro médico a través de una HSA?

No poder. Las primas de seguro no se consideran gastos calificados según las reglas de la HSA.

¿Puedo reclamar los gastos incurridos antes de abrir un plan HSA?

No. A los efectos de una HSA, los gastos médicos incurridos antes de abrir la HSA no se consideran gastos médicos calificados.

¿Se considera el Apple Watch un dispositivo médico a efectos de HSA?

Es poco probable que puedas reclamar el coste de un Apple Watch. Según HSA Store, los rastreadores de actividad física (como FitBit) deben estar certificados por un médico como médicamente necesarios para ser elegibles para gastos médicos calificados por HSA. Puede hablar con su médico, pero es posible que necesite un motivo médico específico para utilizar un rastreador de actividad física. Incluso si su médico completa el formulario LMN, no hay garantía de que será aceptado.