Se avecina un abismo fiscal sobre préstamos estudiantiles: se avecina una fecha límite crítica

El 31 de diciembre de 2025, expira la exención temporal de impuestos federales para la condonación de la deuda de préstamos estudiantiles. A partir de 2026, los prestatarios que reciben alivio a través de un plan de pago basado en los ingresos (IDR) pueden volver a estar sujetos a impuestos federales y estatales sobre la renta sobre cualquier saldo pagado.

Esta exención se promulgó en 2021 para dar un respiro a los prestatarios a largo plazo. Generalmente, la deuda condonada está sujeta a impuestos, lo que significa que el saldo de la deuda condonada se trata como ingreso ordinario y se agrega a su declaración de impuestos. Eso podría significar una enorme factura fiscal que los prestatarios que luchan por pagar sus préstamos estudiantiles durante 20 o 25 años tal vez no puedan afrontar.

cambiar de hecho No Al afectar la condonación de préstamos por servicios públicos, el préstamo permanece libre de impuestos. Pero remodelará la planificación financiera para IBR, PAYE e ICR (y otros elementos potencialmente sujetos a impuestos) para millones de personas.

Las fechas de hitos son más importantes que las fechas de procesamiento

Una regla clave determina quién debe impuestos y quién no: La fecha para efectos de impuestos federales es la fecha del prestatario. calificarse Para obtener el perdón, no cuando se trata de cancelación.

Los retrasos en los administradores siempre han significado que un préstamo puede tardar semanas o meses en pasar de “elegible” a “completamente cancelado”. Pero para los impuestos federales, el año fiscal se determina cuando el prestatario alcanza la cantidad requerida de pagos calificados (generalmente 240 o 300).

ejemplo

• Pago calificado número 240 del prestatario 15 de diciembre de 2025.
• Su administrador de préstamos completó el pago. 20 de enero de 2026.
• Para propósitos de impuestos federales, el prestatario se considera perdonado. 2025el último año de cancelación de IDR libre de impuestos.

Si se alcanza el mismo hito 2 de enero de 2026el saldo condonado caerá dentro del primer año de la obligación tributaria de renovación.

Para los prestatarios que se acercan a la meta, una diferencia de unas pocas semanas puede traducirse en miles de dólares en facturas de impuestos.

¿Quién tiene más probabilidades de sufrir una bomba fiscal?

Varios grupos requieren atención especial.

Plazos de pago IDR del prestatario cercanos a 20 o 25 años

Aquellos que se acercan al final de su período de pago de IBR, PAYE o ICR corren el mayor riesgo. Los prestatarios que comenzaron a realizar pagos a finales de la década de 1990 o principios de la de 2000 (especialmente aquellos con aplazamientos o aplazamientos a largo plazo) pueden encontrarse inesperadamente, sin saberlo, cerca del perdón.

Este grupo debe confirmar su recuento de pagos IDR lo antes posible. En los últimos años, algunos prestatarios han recibido ajustes de pago que acortaron los plazos restantes y los acercaron a la condonación del préstamo sin previo aviso.

Prestatarios con saldo alto

Los grandes saldos residuales plantean el mayor riesgo fiscal. Cuando decenas de miles de dólares están sujetos a impuestos al mismo tiempo, puedes enfrentarte a una enorme factura fiscal incluso por una pequeña cantidad de ingresos.

Los prestatarios con deudas de estudios de posgrado, préstamos Parent PLUS que se consolidaron en un plan IDR o préstamos que se acumularon con intereses tienen más probabilidades de sentir el impacto.

Ejecute la calculadora de bomba de impuestos para estimar cuántos impuestos puede adeudar.

Prestatarios en estados que gravan la condonación de deudas

Algunos estados tratan la deuda estudiantil condonada como ingreso sujeto a impuestos. Después de 2025, la lista crecerá a medida que 20 estados alineen automáticamente sus normas tributarias con la ley federal, lo que significa que sucederá lo mismo con esos estados cuando expire la condonación de exenciones tributarias. Los prestatarios que viven en estos estados deberían prestar especial atención.

Algunos prestatarios de SAVE caen en indulgencia legal

Los millones de SAVE están actualmente en suspenso debido a un litigio en curso. Este período es de hecho No Cuente para la condonación del IDR o el progreso del PSLF.

Esta pausa crea riesgos para los prestatarios que pueden haber alcanzado o se están acercando al umbral de los 20 o 25 años. Los prestatarios que tengan tiempo deben cambiar a IBR, ICR o PAYE antes del 31 de diciembre para garantizar la finalización de la condonación del préstamo.

Cómo pueden prepararse los prestatarios ahora

Hay algunas cosas que los prestatarios de préstamos para estudiantes pueden hacer ahora.

1. Confirma tus tiempos de pago

Comuníquese con la entidad administradora de su préstamo y solicite un total de pago elegible para IDR actualizado. Esto es importante ya que el rastreador IDR desapareció de StudentAid.gov. El administrador puede tardar algún tiempo en responder, y los prestatarios que se acercan a los 20 o 25 años deben actuar lo antes posible.

2. Registre la fecha en que se volvió elegible

Guarde capturas de pantalla, estados de cuenta y confirmación por escrito que muestren la fecha en que se alcanzó su límite de pago elegible. Esta fecha determina si la condonación está libre de impuestos.

3. Si estás en SAVE, considera cambiar tu plan de pago

Los prestatarios de la condonación SAVE que crean que están a punto de recibir la condonación deben evaluar si pasar a IBR, ICR o PAYE antes del 31 de diciembre de 2025 garantizará su elegibilidad.

4. Revisar la posible obligación tributaria

Los prestatarios que puedan recibir ayuda después de 2025 deben ejecutar la Calculadora de bombas fiscales para inversores universitarios para ver:

Un profesional de impuestos puede ayudar a delinear los posibles resultados.

5. Monitorear las políticas federales y estatales.

El Congreso puede extender las exenciones, pero No se aprobó ninguna prórroga. Los estados también pueden actualizar su enfoque sobre la condonación de la deuda. Los prestatarios deben estar atentos a los cambios de políticas que puedan afectar sus facturas de impuestos de 2026.

que hacer ahora

El fin de la condonación de IDR libre de impuestos significa que la condonación de préstamos estudiantiles basada en el tiempo puede introducir más complejidades. Para aquellos que han estado pagando sus préstamos durante décadas, el próximo mes puede determinar si recibirán la tan esperada condonación sin la carga financiera o si el saldo condonado creará una obligación tributaria.

Utilice este tiempo ahora para comprender el recuento de pagos, evaluar su obligación tributaria y asegurarse de saber cuándo ha alcanzado sus hitos de deducción.

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