Una de las mayores preocupaciones que tienen las familias sobre el uso de los planes 529 para ahorrar para la universidad es el horror 529 sanciones del plan.
Hay muchas formas de ahorrar y pagar la universidad, y el mejor método variará según su situación específica. Diseñado para ayudarle a pagar la educación superior, un plan 529 es una cuenta con ventajas fiscales que le permite ahorrar e invertir.
Mientras retires el dinero para gastos calificados, no pagas impuestos. Sin embargo, si no utiliza los fondos de su plan 529 para gastos educativos calificados, puede estar sujeto a sanciones fiscales.
Afortunadamente, las sanciones del plan 529 son bastante fáciles de evitar siempre que se tomen algunas precauciones.
¿Qué es un plan 529?
Un plan 529 es una cuenta que normalmente se utiliza para ahorrar para la universidad y otros gastos de educación superior. 529 planes son administrados por estados individuales. Puede abrir un plan 529 en varios estados, no necesariamente en el estado donde vive actualmente.
Sin embargo, muchos estados ofrecen deducciones o créditos fiscales por contribuciones a ciertos planes 529. Por lo tanto, uno de nuestros mejores consejos 529 es considerar abrir su plan en el estado donde vive (o paga impuestos) para aprovechar estos beneficios fiscales (si califica).
Es relativamente fácil configurar un plan 529 que puede configurar para sus beneficiarios (es decir, niños). Aunque cada cuenta 529 tiene un beneficiario específico, puedes cambiar el beneficiario en cualquier momento.
Esto puede resultar útil si uno de sus hijos recibe una beca completa o decide no asistir a la universidad. El dinero de su cuenta no tiene por qué desperdiciarse; en cambio, puede utilizar el dinero para diferentes beneficiarios (es decir, diferentes niños o personas).
Además, no es necesario ser padre para abrir un plan 529 para alguien. Los abuelos, tías, tíos, etc. pueden abrir un plan 529.
Gastos calificados del plan 529
Una de las partes clave de cómo funciona un plan 529 es que debe usarlo para pagar gastos educativos calificados. Sin embargo, no solo califica la matrícula universitaria, sino que también hay muchos gastos elegibles del plan 529.
Éstos son algunos:
¡Asegúrese de consultar las reglas del plan 529 de su estado! Algunos estados no le permiten utilizar un plan 529 para la educación K-12 o el pago de préstamos estudiantiles.
Detalles de las sanciones del Plan 529
Si utiliza fondos de su plan 529 para fines distintos de los gastos educativos calificados, puede estar sujeto a sanciones del plan 529.
La multa del plan 529 es del 10% de la parte de los ingresos retirada para gastos no calificados.
También debe pagar impuestos sobre la renta ordinarios sobre la parte de sus ganancias que recibe del retiro no calificado.
Por último, es posible que también tengas que pagar impuestos estatales. Algunos estados recuperarán cualquier deducción fiscal recibida por las donaciones, mientras que otros, como California, impondrán un impuesto de penalización fija.
Recuerde, todas las distribuciones del plan 529 se dividen entre los componentes de ingresos y de contribución (base). Dado que sus contribuciones son después de impuestos, solo paga impuestos y multas sobre sus ingresos/ganancias. Sin embargo, es posible que tenga problemas con el estado para recuperar las deducciones o créditos fiscales que recibió.
Consulte con su preparador de impuestos para asegurarse de haber calculado correctamente las tarifas o multas que adeuda.
Es importante recordar que las multas y los impuestos pueden reducir el valor de su plan 529, por lo que debe evitar incurrir en dichos cargos siempre que sea posible.
Cómo evitar penalizaciones del plan 529
Si bien las multas por un plan 529 más las multas estatales y los impuestos atrasados adicionales pueden ser una multa considerable, la buena noticia es que es bastante fácil evitar estas tarifas. Lo mejor que puede hacer es asegurarse de mantener buenos registros de sus retiros. También debe asegurarse de no exceder los límites de contribución del plan 529.
Si el beneficiario de su plan 529 (generalmente sus hijos) no va a la universidad o no gasta el dinero, tiene otras opciones además de cerrar la cuenta y pagar una multa. Aquí hay algunas cosas a tener en cuenta:
- Cambie el beneficiario a otro hijo o incluso a usted mismo.
- Utilice el dinero para ayudar a pagar la educación superior de un nieto u otro miembro de la familia.
- Deje que el dinero permanezca en la cuenta y transfiera la propiedad de la cuenta a sus hijos en el futuro (para que puedan usar el dinero para su futura familia).
- Cambie el beneficiario a usted mismo o a un niño y transfiera los fondos excedentes del plan 529 a una Roth IRA
Básicamente, es posible establecer un plan 529 que sirva como fideicomiso educativo a largo plazo para su familia. Si no necesitas el dinero, ¡puedes hacerlo crecer para el futuro!
Otras opciones (menos comunes)
Hay otras formas de evitar las sanciones del plan 529, pero son menos comunes. Sin embargo, es importante recordar que en estos casos, la porción de las ganancias distribuidas sigue sujeta al impuesto sobre la renta.
La multa del 10 % del plan 529 no se aplica si:
Manténgase dentro de los gastos calificados para evitar sanciones
Los planes 529 son una de las mejores formas de ahorrar para la universidad y otros gastos de educación superior. Su dinero puede crecer libre de impuestos e incluso puede recibir una deducción o crédito en sus impuestos estatales sobre la renta.
Siempre que utilice los fondos de su plan 529 para gastos educativos calificados, no tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre sus contribuciones o el crecimiento de su cuenta.
Pero si retira fondos de su plan 529 para gastos no calificados, pagará una multa del plan 529. La multa es del 10% del monto del retiro y el dinero también se considerará ingreso ordinario, lo que significa que también tendrás que pagar el impuesto sobre la renta.
Algunos estados también pueden cobrar sanciones adicionales por retiros no calificados.
¿Quieres saber más sobre 529? Vea nuestra guía definitiva.
