¿Cuáles son los gastos calificados para un plan 529 (y cuáles no cuentan)?
Abrir un plan 529 para ahorrar para los gastos universitarios de su hijo puede ser una excelente manera de generar ahorros y al mismo tiempo recibir beneficios fiscales.
Algunos beneficios de un plan 529 incluyen crecimiento libre de impuestos y retiros libres de impuestos. siEl dinero se utiliza para “gastos educativos calificados”. Pero una cosa que desanima a muchos propietarios potenciales de 529 es comprender qué cubre exactamente un plan 529: exactamente qué es.¿Gastos de educación calificados?
Si ha estado pensando en abrir un 529, aquí hay algunos gastos calificados comunes que debe tener en cuenta. También analizamos algunos de los gastos no calificados que la gente a veces confunde y “piensa” que realmente califican. Asegúrate de no caer en esta trampa.
¿Quieres guardar esto?
¡Le enviaremos este artículo por correo electrónico para que pueda volver a consultarlo más tarde!
Gastos calificados para planes 529
Los planes 529 solo cubren gastos relacionados con la educación (consulte a continuación para saber cómo utilizar un plan 529 para la educación básica). Sin embargo, hay Sí regla. La mayoría de los gastos calificados no pueden exceder la estimación de gastos 529 realizada por la escuela a la que asistirá el beneficiario. Por lo general, la oficina de ayuda financiera de la escuela lo enviará por correo a los estudiantes o lo publicará en su sitio web. Por ejemplo, puede encontrar el costo estimado de asistir a UCLA aquí.
La educación K-12 incluye cualquier escuela desde jardín de infantes hasta el grado 12 (pública o privada) y algunas tarifas. Sin embargo, el preescolar, Montessori y el cuidado infantil no son elegibles.
La educación postsecundaria incluye colegios, universidades, escuelas de oficios, programas vocacionales y programas de aprendizaje registrados.
por fin, El propietario de la cuenta presenta sus impuestos en el estado donde se aplican las reglas del plan 529.. Dado que cada estado tiene reglas diferentes con respecto a los gastos calificados, asegúrese de consultar con el estado de residencia del propietario de su cuenta (generalmente uno de sus padres).
Esto es lo que está cubierto:
tasa de matrícula – La matrícula es un gasto calificado para estudiantes de tiempo completo y parcial en instituciones acreditadas. Estar acreditado simplemente significa que el colegio o universidad ha aprobado los estándares establecidos por el comité de revisión. Si bien la mayoría de las universidades están acreditadas, asegúrese de preguntar con anticipación en la oficina de ayuda financiera.
Comida y alojamiento – Si un estudiante asiste a la universidad a tiempo parcial o más y el alojamiento y la comida se pagan directamente al colegio o universidad, este es un gasto calificado.
Si el alojamiento y la comida se deben pagar al propietario y al supermercado, el presupuesto lo determina la escuela y está disponible para los estudiantes que asisten a medio tiempo o más. Si el alquiler pagado al propietario es superior a los costos estimados de alojamiento y comida de la escuela, el exceso se No Se considera un gasto calificado.
Por ejemplo, según nuestras estimaciones de costos de UCLA anteriores, se espera que el alojamiento y la comida fuera del campus cuesten $18,609. Esto significa que no puede usar más de $18,609 por año de su plan 529 para calificar.
Proyectos tecnológicos – Puede utilizar un plan 529 para necesidades tecnológicas como computadoras, impresoras, portátiles e incluso servicios de Internet. Estos artículos deben ser utilizados por el beneficiario del programa mientras esté matriculado en la universidad. También puede usarlo para obtener el software que necesita para su escuela; por ejemplo, es posible que necesite instalar Microsoft Word o Adobe Photoshop para obtener las herramientas adecuadas para el aula. Asegúrate de consultar la librería del campus y buscar la versión “educativa” del software: ¡es mucho más barata!
libros y suministros – Los libros y útiles son gastos elegibles, pero solo gastos necesarios. Además, este presupuesto lo determinará la escuela, pero siempre puedes usar tu dinero 529 si es un gasto requerido para tu clase. Además de los libros de texto, algunos artículos comunes incluyen material de laboratorio, escáneres e incluso artículos básicos como bolígrafos y papel.
Pago de préstamos estudiantiles –El pago de préstamos estudiantiles es ahora un gasto calificado a nivel federal, pero es posible que no lo sea en su estado. Puede retirar $10,000 por persona como límite de por vida. Consulte la sección siguiente sobre esta nueva característica. Lea nuestra guía completa sobre cómo utilizar un plan 529 para liquidar sus préstamos estudiantiles aquí.
Tarifas K-12 – La matrícula en una escuela pública o privada K-12 es un gasto calificado a nivel federal de hasta $20,000 por año, pero puede no calificar en su estado. Haga clic en su estado en nuestra guía del plan 529 para ver si su estado califica. También puede utilizar los fondos para pagar cursos y materiales del curso, libros, materiales educativos, tutorías, tarifas de exámenes estandarizados, tarifas de inscripción dual y terapia educativa para estudiantes con discapacidades.
Programas de certificación y capacitación de la fuerza laboral– Puede utilizar un plan 529 para pagar la matrícula, las tarifas, los libros, los suministros, las tarifas de exámenes para obtener un certificado, las tarifas de educación continua y el equipo necesario para inscribirse en un programa acreditado de certificación postsecundaria.
Transferencia de IRA – puede potencialmente Convierta hasta $35,000 en una Roth IRA. Sin embargo, esta es una opción limitada con muchas restricciones que algunos estados no cumplirán. Lea nuestra guía completa aquí: Cómo convertir un plan 529 en una IRA.
Gastos que pensó que podrían calificar pero que en realidad no lo hicieron
Podría pensar que todavía hay algunos gastos que califican para distribuciones del plan 529, pero le sorprenderá descubrirlo. no estan calificados.
Transporte y viajes – Si tus hijos van a ir a la escuela, inevitablemente tendrás que hacerte cargo de los gastos de transporte y viaje. Tendrá que mudarlos, trasladarlos a casa y lo más probable es que los lleve en avión a casa para vacaciones y vacaciones. Además, si utiliza un plan 529 para estudiar en el extranjero o estudiar en el extranjero, las visas y otros viajes no son elegibles. Por lo tanto, no puede utilizar fondos del plan 529 libres de impuestos para comprar estos productos.
Planes universales de electrónica y telefonía celular – Los teléfonos móviles son parte de la vida cotidiana. Por lo tanto, no se consideran gastos de educación y, aunque son “necesarios”, no se pueden gastar ni pagar mediante distribuciones calificadas de un plan 529.
Membresías de clubes deportivos y de fitness – Muchas universidades ofrecen clubes deportivos o de fitness para uso de los estudiantes, generalmente por una pequeña tarifa mensual. Incluso si el colegio o universidad cobra esta tarifa, no se considera un gasto educativo. Debido a que este no es un gasto educativo, no puede utilizar fondos calificados del plan 529 para pagarlo.
Seguro – El seguro médico es muy importante para los estudiantes universitarios y, si no se ciñe al plan de sus padres, muchos optan por utilizar un plan ofrecido por un colegio o universidad. Muchas escuelas ofrecen servicios médicos y seguros en el campus, lo cual resulta útil. Sin embargo, nuevamente, debido a que esta tarifa la cobra la universidad, no tiene nada que ver con la educación, por lo que no puede usar los fondos de su plan 529 sin pagar una multa.
Utilice un plan 529 privado para escuela primaria o secundaria
Ahora es elegible para los gastos del plan 529: Escuela privada de primaria a secundaria. gasto. Ahora puede utilizar un plan 529 para pagar otros gastos además de la matrícula, que incluyen:
- Cursos y materiales del curso
- Libros y otros materiales didácticos.
- Materiales educativos en línea
- Clases de tutoría o educación fuera de casa.
- Tarifas de exámenes estandarizados y de ingreso a la universidad
- Tarifa de inscripción dual para estudiantes de secundaria que toman cursos universitarios
- Ciertas terapias educativas para estudiantes con discapacidad
A partir de 2026, podrá retirar hasta 20.000 dólares al año para pagar los gastos de educación básica.
Hay muchos matices en esto (especialmente en los estados que no lo permiten), así que consulte nuestro artículo completo sobre el uso de un plan 529 para pagar una escuela primaria privada aquí.
Además, es posible que desees asegurarte de utilizar el plan correcto para tu estado:
Pague la deuda de préstamos estudiantiles utilizando un plan 529
Ahora, usted es elegible para retirar hasta $10,000 de sus pagos de préstamos educativos calificados libres de impuestos, siempre que su estado lo permita.
Es importante tener en cuenta que si paga sus préstamos estudiantiles con fondos del plan 529, los intereses del préstamo estudiantil pagados con ingresos del plan 529 libres de impuestos no califican para la deducción de intereses del préstamo estudiantil.
También hay un límite vitalicio de $10,000 para el beneficiario del plan 529 y cada uno de sus hermanos.
Básicamente, si tiene dos hijos, puede retirar entre $ 20 000 y $ 10 000 por hijo para pagar la deuda de préstamos estudiantiles.
Consulte aquí para obtener una guía completa sobre el uso del programa de préstamos estudiantiles 529.
¿Qué sucede si usa un 529 para pagar gastos no calificados?
Muchos padres se preocupan por:
- Sus hijos no acabarán yendo a la universidad
- Necesitan usar sus fondos 529 para gastos distintos a los enumerados anteriormente.
Entonces, ¿qué sucede exactamente cuando utiliza un plan 529 para pagar gastos no calificados?
Si recuerda nuestro artículo anterior 529, uno de los principales beneficios de invertir en un 529 es la deducción de impuestos federales (y, a veces, la deducción de impuestos estatales). Los propietarios de planes 529 reciben estos beneficios cuando los ahorros se destinan a gastos universitarios. Si necesita retirar fondos por otros motivos, deberá pagar impuestos federales sobre las ganancias de la cuenta y una multa del 10%. Si recibió una deducción de impuestos estatales, es posible que también deba devolverla. Asegúrese de consultar con su preparador de impuestos, ya que cada estado tiene reglas diferentes al respecto.
También debes tener en cuenta que si uno de tus hijos decide no asistir a la universidad, puedes cambiar el beneficiario de la cuenta sin penalización.
¿Cómo retiro fondos del plan 529?
Dependiendo del plan de su estado, generalmente existen varias formas de retirar los fondos de su plan 529. Por ejemplo, Scholarshare le permite solicitar un retiro en línea enviando un formulario por correo postal o llamando a su centro de llamadas.
Puede enviar fondos directamente a participantes, beneficiarios, escuelas o terceros. Muchos planes 529 (incluido Scholarshare) también permiten transferencias de ETF, lo que puede acelerar enormemente el proceso.
Cuando retira dinero, no es necesario que proporcione ninguna evidencia de si los fondos se utilizaron para gastos calificados o no calificados. Sin embargo, deberá informarlo al IRS cuando presente sus impuestos, por lo que es importante mantener registros precisos cuando sea necesario.
Entonces, ¿vale la pena comprar el 529?
Hay muchos beneficios al participar en el plan 529 de su estado. (Vea una lista detallada aquí). Pero es importante que sepa exactamente Lo que puedes y no puedes hacer con un plan 529.
Cuando llegue el momento de utilizar el dinero que ha ahorrado, asegúrese de comprender la ley y utilizar sus ahorros 529 de la manera más eficiente posible. Si tiene preguntas específicas, nunca está de más hablar con un contador que esté familiarizado con los planes 529.
Si se pregunta cómo generar ahorros para la universidad, consulte nuestra guía sobre cuánto dinero debe tener en un plan 529 por edad.
¡Haga que sus ahorros para la universidad trabajen para usted!
Más historias:
Límites de contribución del Plan 529 2026
Impacto total: ayuda financiera universitaria y cambios en la educación superior
Capítulo 529 Estrategia de planificación para la caída del mercado de valores
Editor: Clint Proctor
Crítico: Mark Kantrowitz
La publicación ¿Cuáles son los gastos calificados para un plan 529 (y qué no cuenta)? apareció por primera vez en College Investor.
