Deducción estándar versus deducciones detalladas: ¿Cuál es mejor para los impuestos?

Tanto la deducción estándar como las deducciones detalladas reducen la cantidad de impuestos que paga en un año determinado. Entonces ¿cuál es mejor? ¿Debería detallar o hacerlo simple y tomar la deducción estándar? Te explicamos cuándo tiene sentido cada opción.

Es importante tener en cuenta que un buen software de impuestos le ayudará a tomar una decisión, seleccionando automáticamente las deducciones que le brindarán los mejores ahorros.

Para la mayoría de los estadounidenses, la respuesta es la deducción estándar. Casi el 90% de los contribuyentes simplemente reclaman la deducción estándar porque es la mejor opción.

Si no sabe qué software de impuestos utilizar, consulte nuestra lista del mejor software de impuestos para comenzar.

¿Qué es la deducción estándar?

La deducción estándar es una forma de reducir su ingreso imponible en un año determinado. Por ejemplo, una persona soltera que gane $50,000 en 2025 tendría una deducción estándar de $15,750. Esto significa que la persona pagará $34,250 en impuestos ($50,000 menos $15,750).

No importa cuánto gane en un año determinado, puede reclamar la deducción estándar.

notas:OBBBA aumenta retroactivamente la deducción estándar para 2025 y 2026.

La deducción estándar es estándar por una razón. La mayoría de las personas no encontrarán más de $15,750 en gastos que puedan detallar. Los pocos que pueden detallar suelen ser aquellos que donan generosamente a organizaciones benéficas y viven en condados con impuestos a la propiedad o a la renta más altos.

¿Qué significa detallar los impuestos?

Detallar sus impuestos significa que utiliza gastos personales válidos para reclamar deducciones superiores a la deducción estándar. Cuando solicita deducciones mayores, paga menos impuestos, por lo que es una buena idea detallar sus impuestos si puede.

Sin embargo, sólo se pueden detallar ciertos gastos. Los gastos más comunes que las personas enumeran incluyen:

• Donaciones caritativas
• Intereses hipotecarios (hipotecas de hasta $750,000)
• Impuesto estatal y local sobre la renta o las ventas
• impuesto a la propiedad
• Gastos médicos (más del 10% de los ingresos)

Cuando estos tipos de gastos suman más que la deducción estándar, tiene sentido detallarlos en su declaración de impuestos.

Si no sabe si detalla más que la deducción estándar, el software de impuestos que elija le pedirá que ingrese toda la información y luego mostrará la diferencia.

Sin reducción de impuestos detallada

Detallar no es la única forma de reducir su factura de impuestos. Hay muchas formas legales de reducir su ingreso imponible. Tenemos una lista completa de las mejores exenciones fiscales disponibles en este momento.

Por ejemplo, si contribuye a un plan de jubilación en el lugar de trabajo (como un 401(k)) o una IRA tradicional, puede deducir esa contribución de sus ingresos brutos. Esto significa que alguien que ganó $50,000 y contribuyó $5,000 a un 401(k) pagaría $29,250 en impuestos ($50,000 menos la deducción estándar de $15,750 menos la deducción de contribución de jubilación de $5,000).

Este es sólo uno de muchos ejemplos. Además de los ahorros para la jubilación, también puede deducir gastos comerciales legítimos en el Anexo C (como gastos de conducción, materiales, equipos, etc. para su negocio secundario). Contribuir a una cuenta de ahorros para la salud es una excelente manera de ahorrar en gastos médicos y evitar impuestos.

Otras deducciones que puede reclamar sin detallar incluyen gastos de educación (útiles escolares), intereses de préstamos estudiantiles y pensión alimenticia que paga.

Estas deducciones se denominan deducciones “por encima de la línea” y son una excelente manera de reducir su factura de impuestos. Las deducciones “por encima de la línea” se pueden combinar con la deducción estándar, por lo que tiene sentido agregar deducciones por encima de la línea (donde sean legales, por supuesto).

Planificación estratégica para “cargar” al detallar

Con la nueva deducción estándar más grande, calcular los años a detallar puede ser un desafío. Sin embargo, es posible que descubra que detallar es ventajoso en algunos años y no en otros. Si ese es usted, algunas decisiones financieras estratégicas pueden ayudarlo a maximizar las ventajas de detallar ciertos años.

Por ejemplo, si compra una casa y paga $3,000 en puntos (intereses prepagos), más $2,000 en intereses hipotecarios, más $2,000 en impuestos a la propiedad y $8,000 en impuestos estatales sobre la renta, podría tener sentido detallar.

Sin embargo, puede aumentar su ventaja fiscal duplicando sus contribuciones caritativas. Por ejemplo, si dona $5,000 por año, considere donar $10,000 en el año en que compra la casa (quizás donando al principio y al final del año, para compensar las donaciones del año anterior o de un año futuro). Esto le da $5,000 adicionales para detallar. Luego, el año que viene, podrá bajar a la deducción estándar si eso tiene sentido.

Combinar grandes gastos, como comprar una casa o someterse a una cirugía mayor u otros gastos, con grandes oportunidades de donaciones puede ayudarlo a maximizar los beneficios de detallar en años significativos.

pensamientos finales

A primera vista, es difícil saber si tiene sentido tomar la deducción estándar o detallar las deducciones. Sin embargo, el software fiscal hace que esta decisión sea fácil y automática.

Pero cada paquete de software de impuestos le ayudará a determinar cuál es el adecuado para usted haciéndole una serie de preguntas. Si no sabe qué software es el adecuado para usted, consulte nuestra guía del mejor software de impuestos.