Deducciones fiscales por contribuciones al plan estatal 529

Uno de los grandes beneficios de utilizar un plan 529 para ahorrar para la universidad es que muchos estados ofrecen Deducciones fiscales por aportaciones al plan 529. Otros estados ofrecen créditos fiscales y algunos incluso permiten contribuciones a cualquier plan estatal (esto se llama paridad fiscal), pero, como todo, existen reglas que se aplican.

Algunos estados exigen que usted contribuya a sus programas estatales, mientras que otros estados le permiten recibir una deducción de impuestos por las contribuciones a cualquier programa estatal. Finalmente, (lamentablemente) algunos estados no ofrecen ningún incentivo para las donaciones.

Además, las reglas de retiro pueden afectar sus impuestos. ¡Asegúrese de comprender las diferencias en los retiros calificados del plan 529 para no pagar impuestos ni multas!

Los planes 529 le permiten contribuir con fines educativos. Los fondos de Falaska deben usarse para la educación, que incluye la matrícula universitaria o K-12.

El propietario de la cuenta sigue controlando la cuenta, mientras que los fondos van al beneficiario (normalmente un niño). Esto es diferente de una cuenta UGMA o UTMA, que permite al beneficiario tomar el control de la cuenta una vez que alcanza la edad legal.

Relacionado: ¿Qué es un plan 529?

Muchos planes 529 ofrecen deducciones de impuestos estatales por contribuciones. Algunos estados incluso ofrecen créditos fiscales. Pero no todos los estados ofrecen la deducción. Además, hay ciertas reglas que debes seguir.

Por ejemplo, la mayoría de los estados solo le otorgan un crédito fiscal o una deducción fiscal si contribuye al plan de su estado. Sin embargo, algunos estados ofrecen “paridad”, lo que significa que usted obtiene una reducción de impuestos sin importar el plan estatal al que contribuya.

Los planes 529 no proporcionan una deducción del impuesto federal sobre contribuciones.

Puede abrir un plan 529 a través de una firma de corretaje o buscar un plan 529. Una vez que encuentre un plan que le guste, puede elegir un plan dentro o fuera del estado. Una vez que abra una cuenta, podrá elegir una de las opciones de inversión que ofrece el programa.

Consulte la lista aquí para ver dónde tiene más sentido para usted abrir un plan 529:

En la mayoría de los estados, debe contribuir a un plan 529 estatal (no a un plan fuera del estado) para recibir los beneficios fiscales estatales. Sin embargo, 7 estados ofrecen paridad fiscal, lo que le permite contribuir a cualquier plan estatal 529.

529 estados con igualdad fiscal

Estos siete estados ofrecen deducciones fiscales por contribuciones a cualquier plan estatal, que incluyen:

• Arizona: $2,000 para personas solteras o cabeza de familia, $4,000 para declarantes conjuntos
• Arkansas: $5,000 para declarantes solteros, $10,000 para declarantes casados
• Kansas: $3,000 para contribuyentes solteros, $6,000 para declarantes casados
• Minnesota: $1,500 para declarantes solteros, $3,000 para declarantes casados
• Misuri: $8,000 para declarantes individuales, $16,000 para declarantes conjuntos
• Montana: $3,000 para declarantes individuales, $6,000 para declarantes conjuntos
• Pensilvania: $19,000 para declarantes individuales, $38,000 para declarantes conjuntos

529 estados de reducción de impuestos del plan

Los siguientes estados ofrecen deducciones:

• Alabama: $5,000 para declarantes individuales, $10,000 para declarantes conjuntos
• Colorado: $25,400 para declarantes solteros y $38,100 para declarantes casados
• Connecticut: $5,000 para declarantes solteros, $10,000 para declarantes casados
• Delaware: $1,000 para declarantes individuales, $2,000 para declarantes conjuntos
• Georgia: $4,000 para declarantes individuales, $8,000 para declarantes conjuntos
• Idaho: $6,000 para declarantes individuales, $12,000 para declarantes conjuntos
• Illinois: $10,000 para declarantes individuales, $20,000 para declarantes conjuntos
• Iowa: $5,800 para declarantes individuales, $11,600 para declarantes conjuntos
• Luisiana: $2,400 para declarantes individuales, $4,800 para declarantes conjuntos
• Maine: $1,000 por beneficiario
• Maryland: USD 2.500 por beneficiario
• Massachusetts: $1,000 para declarantes individuales, $2,000 para declarantes conjuntos
• Michigan: $5,000 para declarantes individuales, $10,000 para declarantes conjuntos
• Misisipí: $10,000 para declarantes individuales, $20,000 para declarantes conjuntos
• Nebraska: $10,000 para declarantes solteros y casados, $5,000 si presentan la declaración por separado
• Nueva Jersey: $10,000 por contribuyente por año
• Nuevo Méjico: Donación completa, ilimitada
• Nueva York: $5,000 para declarantes individuales, $10,000 para declarantes conjuntos
• Dakota del Norte: $5,000 para declarantes individuales, $10,000 para declarantes conjuntos
• Ohio: $4,000 por año independientemente del estado de la solicitud
• Oklahoma: $10,000 para declarantes individuales, $20,000 para declarantes conjuntos
• Rhode Island: $500 para declarantes individuales, $1,000 para declarantes conjuntos
• Carolina del Sur: Donación completa, ilimitada
• Virginia: $4,000 por año independientemente del estado de la solicitud
• washington dc: $4,000 para declarantes individuales, $8,000 para declarantes conjuntos
• Virginia Occidental: Donación completa, ilimitada
• Wisconsin: $5,130 por beneficiario dependiente (propio o nieto)

529 estados de crédito fiscal del plan

Los siguientes estados ofrecen créditos fiscales:

• Indiana: 20% de crédito fiscal para donaciones de hasta $1,500
• Oregón: $180 para declarantes solteros, $360 para declarantes conjuntos
• Utah: 4.5% de la contribución, hasta $112.05 para contribuyentes solteros y $224.10 para declarantes casados
• Vermont: 10% de crédito fiscal, hasta $250 para declarantes solteros, hasta $500 para declarantes casados

Plan 529 estados con ventajas fiscales

Si su estado no tiene impuesto sobre la renta, no se aplica la deducción fiscal del plan 529. Estos estados incluyen:

Algunos estados tienen impuestos sobre la renta pero no deducciones fiscales del plan 529. Incluyen:

Encuentre su estado en nuestra guía completa del plan 529 >>

Si desea tomar el control del dinero que utiliza para pagar la matrícula universitaria de su beneficiario, entonces sí, vale la pena. Asegúrese de que el dinero termine destinándose a la educación. De lo contrario, estará sujeto a una multa del 10%, además de pagar impuestos a las tasas ordinarias del impuesto sobre la renta por el uso no educativo de los fondos.