Explicación de HSA versus FSA: ventajas y diferencias clave

Tanto las HSA (Cuentas de ahorro para la salud) como las FSA (Arreglos de gastos flexibles) le permiten ahorrar dinero en gastos médicos.

La principal diferencia entre una HSA y una FSA es que una HSA tiene límites de contribución más altos y le brinda la posibilidad de invertir.

Mientras tanto, una FSA sólo le permite depositar fondos en la cuenta y utilizar esos fondos para pagar gastos médicos.

Los montos de las contribuciones, las contribuciones del empleador y la elegibilidad varían según su plan de salud y su situación laboral.

Analicemos las similitudes y diferencias clave entre las HSA y las FSA.

Comparación rápida: HSA frente a FSA

Aquí hay un desglose rápido:

Qué saber sobre las HSA

HSA significa Cuenta de Ahorros para la Salud.

llegar Calificar para una HSAdebe tener un plan de salud con deducible alto (HDHP). Según la Publicación 969 del IRS, el deducible mínimo para un HDHP debe ser $1,650 para un individuo y $3,300 para una familia. No puede estar inscrito en Medicare ni ser reclamado como dependiente. Puede trabajar por cuenta propia a través de un HDHP que permita una HSA.

¿Por qué alguien elegiría HDHP en lugar de no HDHP? Esto puede ser una preferencia personal o puede depender de cuánto gasta habitualmente en atención médica. Si rara vez visita a un médico, un HDHP tiene sentido financiero.

tener Límite de contribución Para HSA. Para 2025, las contribuciones individuales serán de $4,300 y las contribuciones familiares serán de $8,550. Si tienes más de 55 años, puedes hacer una donación adicional de $1,000.

En 2026, los límites de contribución a la HSA aumentan nuevamente:

Su empleador puede ofrecerle una HSA como parte de su plan de seguro médico. Algunos planes de seguro afirman que tienen HSA disponibles. También siempre puede consultar con su empleador o compañía de seguros.

Una HSA le permite llevarla consigo si cambia de empleador porque la cuenta es suya. Los fondos no utilizados también se trasladan cada año.

No es necesario ser empleado para obtener una HSA. Si recientemente le despidieron $3,400 o está en COBRA con un HDHP, puede obtener una HSA si el plan lo permite. Si el plan no viene con una HSA, pero sí la permite, tendrá que buscar una cuenta HSA en un banco diferente.

Existen algunas diferencias entre una HSA cuando está empleado y una HSA cuando lo despiden y luego lo desemplean. Sin un empleador, debe pagar tarifas mensuales de la cuenta HSA y la empresa no igualará las tarifas. Sin embargo, puede transferir una HSA antigua a una HSA nueva que puede no requerir tarifas mensuales.

¿Puede retirar fondos de su cuenta HSA para gastos no médicos? Existe una condición que le permite retirar fondos de su cuenta para gastos no médicos sin penalización: debe tener 65 años o más. Los retiros también se pueden realizar libres de impuestos cuando tenga 65 años o más.

Por otro lado, si tiene menos de 65 años y decide retirar fondos de su HSA para fines no médicos, enfrentará una fuerte multa del 20% que deberá declarar sobre sus ingresos.

Antes de preocuparse por esto, consulte la lista completa de gastos elegibles para la HSA.

El resultado es hacer todo lo posible para estimar cuánto debe contribuir a su HSA cada año y no exceder esa cantidad. Lo último que desea es tener fondos bloqueados en su HSA para usarlos en algo que no sean gastos médicos.

Relacionado: Cómo utilizar una HSA para invertir en la jubilación

Qué saber sobre la FSA

FSA significa Acuerdo de Ahorro Flexible.

Su empleador proporciona una FSA. A diferencia de una HSA, usted no posee una cuenta FSA. Si decide dejar a su empleador, una FSA no lo seguirá y sus fondos se perderán, lo que no ocurre con una HSA.

En realidad, los fondos de la FSA no se pierden. En cambio, regresan con su empleador. Dejar una empresa sin fondos de la FSA se llama Confiscación por parte de la Autoridad de Servicios Financieros del Reino Unido.

Que los fondos de la FSA se transfieran de un año a otro también depende de su empleador. En algunos casos, los empleadores pueden conceder tiempo adicional de hasta un año para utilizar los fondos restantes. esto se llama gramodurante el juego y permita 2,5 meses para el uso de cualquier fondo de transferencia. De lo contrario, los fondos serán devueltos al empleador. en el llamado caso dopermanecerademás de los límites de contribución, se pueden utilizar hasta $640 de fondos remanentes en el nuevo año.

En 2025, el límite de contribución a la FSA de un individuo es de $3300 y solo se pueden transferir $660 al final del año. Puede cambiar sus contribuciones durante la inscripción abierta si cambian sus circunstancias familiares o si cambia de plan o de empleador.

En 2026, el límite de contribución de la FSA aumenta a $3,400. Hasta 2026, puede reinvertir $680 de sus fondos.

En cuanto a las sanciones cuando los fondos se utilizan para gastos no médicos, eso depende de su empleador.

Por último, su empleador siempre puede establecer un límite inferior.

¿Puede tener una HSA y una FSA al mismo tiempo?

En términos generales, No — A menos que su empleador proporcione autoridad de servicios financieros de propósito limitado Para gastos dentales y de visión.
Siempre que la FSA no reembolse los gastos médicos generales, usted puede contribuir a las HSA y a las FSA limitadas sin violar las reglas del IRS.

También puede tener una HSA antigua que ya no usa pero que continúa invirtiendo en ella; si no tiene un plan de seguro médico calificado, no podrá realizar nuevas contribuciones.

HSA versus FSA: ¿cuál debo elegir?

Una HSA ofrece mayor flexibilidad que una FSA al poder transferir fondos y dejarlos con usted cuando deja la empresa. Puede ser más difícil calificar que una FSA porque debe tener un HDHP y no estar inscrito en Medicare ni ser dependiente. Sin embargo, las personas que trabajan por cuenta propia también pueden tener una HSA si el HDHP lo permite.

Las FSA solo están disponibles para los empleados. Los trabajadores autónomos no son elegibles. Los fondos de una FSA no se transfieren a menos que el empleador lo permita específicamente. Si decide salir de la empresa, dejará todos sus fondos en la FSA.

En pocas palabras: tanto las HSA como las FSA ofrecen ahorros fiscales significativos, pero cumplen objetivos diferentes.

• Elija una cuenta HSA Si tiene un plan de salud con deducible alto y desea generar ahorros a largo plazo para gastos médicos o de jubilación.
• Elija la Autoridad de Servicios Financieros Si espera gastos médicos anuales estables y desea acceso inmediato a fondos a través de su empleador.

Cualquiera que elija, revise sus contribuciones cada año y aproveche la desgravación fiscal disponible hasta 2026.